Comptes 2005. A nouveau positifs

Comptes 2005

Résultats globaux et évolution de la fortune

Après compensation des comptes, y compris les fonds à affectation liée des cabanes et des Editions, ainsi que des déductions et des provisions à hauteur de 100 000 francs, il apparaît un solde positif de 263 409 francs alors que 7258 francs avaient été inscrits au budget. Ce résultat réjouissant est dû, d' une part, à des recettes supplémentaires dans différents domaines et, d' autre part, à une très bonne discipline du côté des dépenses. Malgré le bon résultat de l' année, la fortune totale du club a diminué de 410 000 francs environ. Cause en est la création de la fondation Secours Alpin Suisse SAS. Le CAS s' était engagé à fournir 50% du capital de fondation, à savoir 1 million de francs. Le succès de notre action de recherche de fonds, une augmentation inattendue du fonds des cabanes et l' excédent budgétaire atteint pour 2005 ont permis de compenser une partie de la diminution de la fortune.

Commentaires

Cotisations: les recettes dépassent de près de 74 000 francs les montants budgétés, mais sont néanmoins inférieures à celles de l' an précédent. Cela peut paraître surprenant lorsqu' on sait que le nombre de nos membres s' est accru de 3000 environ en 2005. Cependant, en 2004, les délégués ont décidé de verser, dès 2005, 150 000 francs supplémentaires au secteur Cabanes, montant issu des cotisations des membres. Il faudrait donc, pour retrouver la base de calcul des années passées, ajouter ce montant aux recettes provenant des cotisations 2005. Formation: le calcul des recettes et des dépenses aboutit à un résultat de 60 000 francs supérieur à ce qui était prévu au budget. La bonne fréquentation des cours et le contrôle constant des coûts sont à la base de ce résultat réjouissant. Jeunesse: les recettes correspondent à peu près à ce qui était prévu au budget. Les dépenses, elles, sont inférieures d' en 50 000 francs à ce qu' on avait escompté. Une part importante de ce chiffre provient de la baisse de la demande de nuitées gratuites dans les cabanes de la part des membres jeunesse. Escalade sportive: les recettes et les dépenses sont nettement supérieures aux montants escomptés. La nouvelle classification de cette discipline chez Swiss Olympic, débouchant sur des contributions plus importantes de l' association faîtière du sport suisse, n' était pas encore connue lors de l' établissement du bud- Responsables du secteur Marke-ting/Logistique, Droit, Finances et Thèmes/Projets spécifiquesMichael Caflisch, membre du CC, chef du secteur Marketing/LogistiqueChristian Cotting, membre du CC et ju- risteTheo Engel, membre du CC et chef des FinancesGabi Huber, membre du CC, chef du secteur Thèmes/Projets spécifiques get. Les dépenses, elles, ont dépassé ce qui était prévu de 30 000 francs environ. Ce surplus a été occasionné par la réduction de la contribution de Ford pour la C-Max Climbing Cup, dont le coût global est resté inchangé. Cabanes: la contribution au fonds des cabanes dépasse d' environ 90 000 francs ce qui était inscrit au budget. Une bonne surprise du côté des entrées: les taxes de nuitée sont d' environ 80 000 francs plus élevées que prévu. Par ailleurs, les recettes et les dépenses sont passablement équilibrées. Médecine: pour la première fois, les montants concernés ont nettement augmenté. Depuis 2005, le CAS se charge non seulement de l' administration des cours, mais aussi de l' encaissement pour le compte de la SSMM. Revue: les recettes dépassent d' environ 105 000 francs les montants escomptés. Quant aux dépenses, elles y sont inférieures de 50 000 francs. Il en résulte une amélioration globale de près de 155 000 francs. L' augmentation du nombre de membres, du fait de l' attribution Betriebsrechnung und Budgetvergleich 2005 ( ZusammenfassungCompte d' exploitation et budget 2005 ( résumé ) Rechnung 2004 Rechnung 2005 Décompte 2004 Décompte 2005 Budget 2005 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Fr. Beiträge und Zinsen / Cotisations et intérêts 3 249 067 3202476 3128000 Ausbildung / Formation 1 060 214 924 031 1 165 592 980 114 1 079 000 834 000 Jugend / Jeunesse 277 637 164 552 331 515 145 737 381 500 151 500 Sportklettern / Escalade de compétition 369 710 273 674 472 917 328 668 312 000 195 600 Skialpinismus / Ski-alpinisme 107 030 36 741 126 181 48 179 115 000 37 500 Hütten / Cabanes 1 630 266 2 426 380 1 782 569 2 236 558 1 737 300 2 097 000 Umwelt / Environnement 132 407 191 133 147 428 189 050 119 000 167 000 Rettung / Sauvetage 1 519 407 1 468 750 1 279 557 1 516 400 1 281 500 1 512 310 Medizin / Médecine 548 120 747 117 380 5 000 Zeitschrift / Revue 2 287 467 3 270 268 2 338 366 3 274 805 2 388 000 3 169 000 Verlag / Editions 1 312 933 1 544 252 1 355 359 1 522 002 1 028 000 1 300 000 Kultur / Culture 127 294 200 343 202 000 Zentralbibliothek / Bibliothèque centrale 16 908 28 491 35 000 Clubshop / Boutique du club 249 046 267 506206 274 235 048 89 000 115 000 Zentralvorstand / Comité central 257 080 9 698 399 902 117 302 382 000 25 000 Mitgliederdienst, div. Erträge / Gestion des membres, recettes diverses 174 527 180 058 187 667 155 944 160 000 150 000 Projekte / Projet 55 154 50 624 65 000 53 000 Personal / Personnel 2 506 999 2 574 581 2 565 910 Übrige Bürokosten / Divers coûts de bureau 797 949 833 957 793 000 Rückstellungen / Provisions 200 000 50 000 a.o. Abschreibungen / Amortissement e.o. 150 000 50 000 13 177 422 14 006 110 13 706 600 14 120 287 12 738 210 12 934 910 Veränderung Zeitschriftenfonds / Changement du fonds de la revue25 691 Veränderung Clubführerfonds / Changement du fonds des guides-manuels 18 982 87 917 14 793 Veränderung Hüttenfonds / Changement du fonds des cabanes 587 841 238 197 148 95813 765 263 14 025 092 13 944 797 14 208 204 12 927 652 12 934 910 Jahresergebnis / Résultat annuel 259 829 263 407 7 258 Les comptes annuels et l' ascension d' un sommet ont un point commun: on n' atteint son but qu' au prix de maints efforts. Vue sur le Weisshorn Photo: Ludwig Weh directe d' une part des cotisations, entraîne une hausse des recettes de la revue. Dans le secteur des annonces, les recettes globales sont de 7% inférieures à celles de l' année record 2004 mais, avec 930 000 francs, elles restent dans les limites du budget. Comme le fonds de la revue est bien doté, on renonce, comme pour 2004, à toute attribution.

Editions: à hauteur de 1,45 million de francs, le résultat des ventes est légèrement en-deçà de 1,5 million. Deux nouveaux produits, Animaux des Alpes et Sports de montagne d' hiver, sont des œuvres d' une certaine importance dont les ventes s' étaleront dans le temps. Ainsi, les stocks ont augmenté, promettant de bonnes perspectives d' avenir. Mais dans l' immédiat, ces deux projets ont exigé d' importantes dépenses. Le résultat est donc de 100 000 francs inférieur à ce qui était prévu. On a puisé 88 000 francs dans le fonds des Editions. En somme, 2005 a été une année d' investissement pour ce secteur. Comité central: du côté des recettes, on a enregistré un plus de 92 000 francs. Ce chiffre découle essentiellement d' une augmentation de valeur de près de 68 000 francs. En outre, une bonne gestion des liquidités se reflète dans des intérêts plus élevés que prévu. Dans les secteurs Ski-alpinisme, Environnement, Culture, Bibliothèque, Boutique et gestion des membres, les recettes et les dépenses s' équilibrent, n' exigeant pas d' explications particulières.

Frais de personnel et de bureau: les frais de personnel dépassent le budget d' environ 9000 francs; les frais de bureau sont de 40 000 francs supérieurs aux sommes inscrites. Cela est dû à une augmentation des charges pour la location des bureaux et d' autres postes secondaires.

Résumé

Malgré le versement d' un million de francs dans le capital de fondation du SAS, la fortune du CAS dépasse encore les quatre millions et les réserves générales n' ont connu qu' une baisse négligeable. Les comptes, positifs pour la troisième année de suite, ne reflètent pas seulement une bonne discipline du côté des dépenses, mais aussi des recettes satisfaisantes, découlant de produits et de services de qualité. Nous ferons tout pour que le CAS demeure sur cette voie. a Theo Engel, chef des Finances Peter Mäder, secrétaire général ( trad. ) Jahresrechnung 2005 / Compte annuel 2005 Bilanz per 2005 Bilan au 31.12.2005 2004 2005 Aktiven / Actifs Fr. Fr. Flüssige Mittel / LiquiditésKasse / Caisse 4 287 2 552 – Postcheck / CP 6 009 846 4 838 650 Banken / Banques 494 261 885 031 6 508 394 5 726 233 Wertschriften / Titres 1 168 130 1 020 464 Forderungen / CréancesDebitoren / Débiteurs 1 852 228 1 902 442 Transitorische Aktiven / Actifs transitoires 318 871 258 548 2 171 099 2 160 990 Vorräte, Mobilien / Stock, mobilierVorräte / Réserve d' articles 173 320 102 240 Mobiliar und Maschinen / Mobilier et machines 100 000 33 000 Clubführer / Guides 1 148 110 1 247 510 Darlehen TradeNet / Prêt TradeNet100 000 1 421 430 1 482 750 Total 11 269 053 10 390 437 Passiven / Passifs Kurzfristiges Fremdkapital / Capitaux à court termeDiverse Kreditoren / Créanciers divers 614 934 821 249 Transitorische Passiven / Passifs transitoires 1 371 632 1 534 892 Zentrales Inkasso / Encaissement centralisé 4 497 781 3 610 086 6 484 347 5 966 227 Rückstellungen / ProvisionsRückstellung für Projekte / Provision pour des projets 200 000 250 000 200 000 250 000 FondsHütten / Cabanes 741 122 1 014 888 Hüttenfonds-Plus/Fonds des cabanes plus9 391 Zeitschriften / Revue 842 458 842 458 Führer / Guides 102 000 104 000 Alpine Entwicklung / Développement alpin 99 000 101 000 Naturschutz / Protection de la nature 247 354 183 109 Rettung / Sauvetage 574 397 Material Rettungswesen / Matériel de sauvetage 293 769 Freie Legate / Legate libre 102 000 104 000 Ausbildung / Formation 153 000 156 000 Clubführer / Guides-manuels 414 787 326 870 Alpiner Kunstpreis Meuly / Prix d' art alpin Meuly 119 800 101 800 Kultur/Culture348 074 3 689 687 3 291 590 Eigenkapital / Capital propreWertschriften / Titres 57 000 113 028 Allg. Reserven / Réserves générales 838 019 769 592 895 019 882 620 Clubvermögen / Fortune du club 4 584 706 4 174 210 Total 11 269 053 10 390 437 Veränderung Clubvermögen / Variation de la fortune du club Clubvermögen per 1.1. / Fortune du club au 1.1 3 891 308 4 584 706 Zugänge Fonds / Attributions fonds Hütten / Cabanes 273 766 Hüttenfond-Plus / Fonds des cabanes plus 9 391 Führer / Guides 2 000 Alpine Entwicklung / Développement alpin 2 000 Freie Legate / Legate libre 2 000 Ausbildung / Formation 3 000 Kultur / Culture 348 074 Total 649 464 640 231 Abgänge Fonds / Débits des fonds Naturschutz / Protection de la nature –64 245 Rettung / Sauvetage868 166 Clubführer / Guides-manuels –87 917 Alpiner Kunstpreis Meuly / Prix d' art alpin Meuly –18 000 Total –235 895 –1 038 328 Abnahme Allgemeine Reserven /Diminution des rés. générales –331 834 Zunahme Reserve auf Wertschriften /Augment. rés. sur des titres 20 000 56 028 Zunahme allgemeine Reserven /Augment. des rés. générales 259 829 263 407 Clubvermögen per 31.12. / Fortune du club au 31.12 4 584 706 4 174 210 Veränderung Clubvermögen / Changement fortune du club 693 398 –410 496