Comptes 2001

Erträge Total / Recettes totales 12 176 365 11 346 200 Beiträge und Zinsen / Cotisations et intérêts 2 637 631 2 655 000 Erträge Alpinismus / Recettes de l' alpinisme 1 416 668 1 487 200 Ausbildung / Formation 713 312 643 000 Touren / Courses 507 346 670 000 Jugend / Jeunesse 196 010 174 200 Erträge Leistungssport / Recettes sports de compétition 100 410 86 500 Sportklettern ( Sporttoto SOV/ Migros–Sporthilfe ) Escalade de compétition ( Sport–toto AOS / Migros–aide sportive ) 83 587 54 500 Skialpinismus / Ski-alpinisme 16 823 32 000 Erträge Hütten, Umwelt / Recettes cabanes, environnement 1 767 275 1 705 500 Hütten / Cabanes 1 652 323 1 575 000 Schutz der Gebirgswelt / Protection du monde alpin 114 952 130 500 Erträge Rettung, Medizin / Recettes sauvetage, médecine 1 467 689 1 510 000 Rettung / Sauvetage 1 467 689 1 510 000 Erträge Publizistik und Kultur / Recettes des publications et culture 4 342 036 3 742 000 Zeitschrift / Revue 2 887 678 2 692 000 Verlag / Editions 1 454 358 1 050 000 Kultur / Culture – Diverse Erträge / Recettes diverses 444 656 160 000 Dienstleistungen Mitgliederverwaltung / Diverses Prestations gestion des membres / Divers 235 077 120 000 Einnahmen Boutique / Recettes boutique 209 579 40 000 Aufwand Total / Dépenses totales 12 853 471 12 113 500 Gemeinkosten, Logistik / Coûts généraux et logistique 2 993 627 2 806 700 Personal / Personnel 2 147 334 2 126 000 Übrige Bürokosten / Divers coûts de bureau 762 302 590 700 Aufwand Alpinismus / Charges alpinisme 2 067 289 2 025 200 Ausbildung / Formation 1 204 976 979 000 Touren / Cours 472 185 620 000 Jugend ( inkl. KiBeJeunesse ( incl. AJ ) 348 681 378 200 Bergführer / Guides 41 447 48 000 Aufwand Leistungssport / Charges sports de compétition 339 121 254 000 Sportklettern / Escalade de compétition 269 082 172 000 Skialpinismus-Wettkämpfe / Compétitions ski-alpinisme 70 040 82 000 Aufwand Hütten, Natur / Charges cabanes, nature 2 136 322 2 165 800 Hütten / Cabanes 2 068 479 2 104 800 Schutz d. Gebirgswelt / Protection du monde alpin 67 843 61 000 Aufwand Rettung, Medizin /Charges sauvetage, médecine 1 359 347 1 433 800 Rettung / Sauvetage 1 359 227 1 425 800 Medizin / Médecine 120 8 000 Aufwand Publizistik, Kultur / Charges publications et culture 3 559 189 3 194 000 Zeitschrift / Revue 2 148 905 2 144 000 Verlag / Editions 1 243 646 870 000 Kultur / Culture 138 344 145 000 Zentralbibliothek / Bibliothèque centrale 28 295 35 000 Aufwand ZV, verschiedene Kosten / Charges CC, divers coûts 398 576 234 000 ZV / CC 222 398 224 000 Boutique 168 268 10 000 Verzinsung Fonds / Intérêts des fonds 7 910 Ergebnis vor Fondsbewegungen / Résultat avant variation des fonds 677 106 767 300 Entnahme aus Hüttenfonds / Prélèvement du fonds des cabanes 565 611 659 787 Zuweisung in Zeitschriftenfonds / Dotation du fonds de la revue 32 488 –26 790 Entnahme aus Clubführerfonds / Prélèvement du fonds des guides-manuels 6 981 6 219 Jahresergebnis/ Résultat annuel –137 002 –74 504

Comptes 2001

Résultats globaux et évolution de la fortune Après déduction des trois fonds attribués aux cabanes, à la revue et aux éditions – il apparaît un solde négatif de 137 002 francs alors que le budget prévoyait une réduction de 74 504 francs. Des dépenses supplémentaires ont été enregistrées au chapitre des frais de bureau, de la communication et de la formation. Concernant le budget, ce sont les secteurs Jeunesse, Sauvetage et Revue qui ont obtenu les meilleurs résultats. Le capital global du club accuse une baisse de 534 950 francs. Pour l' essentiel, c' est la diminution du fonds des cabanes qui est en cause, à hauteur de 565 611 francs. Si l'on ne tient pas compte de ce fonds des cabanes, le capital du club est en augmentation.

Grâce à la modification de la politique en matière de gestion des fonds, acceptée par les délégués, les réserves générales se montent maintenant à 331523 francs, ce qui correspond à une augmentation de 201190 francs par rapport à l' année précédente.

Commentaires

Cotisations et intérêts L' effectif des membres a augmenté d' en 2000 en 2001. Les recettes inscrites au budget au titre des cotisations ont ainsi pu être légèrement dépassées. Les recettes résultant des intérêts et des obligations sont restées en deçà des attentes, ce qui n' est pas surprenant.

Recettes diverses et frais généraux Les recettes supplémentaires de quelque 115 000 francs font face à des dépenses supplémentaires de 165 000 francs ( frais généraux ). Les écarts les plus notables concernent les frais de bureau et la communication. Dans les deux domaines, les frais ont cependant pu être maintenus en dessous de ceux de l' année précédente. Le budget 2001 n' a pas suffisamment tenu compte de l' évolution des frais effectifs pendant l' année précédente.

Alpinisme Dans le secteur Alpinisme, le transfert des cours J+S du budget Jeunesse à celui de la Formation a créé quelques incertitudes. Par ailleurs, la Formation a été « victime » de son succès. Le grand nombre de participants dans les cours subventionnés a entraîné des dépenses supplé-

LES ALPES 4/2002

mentaires. On enregistre ainsi des recettes supplémentaires de 70 000 francs et des dépenses supplémentaires de 225 000 francs. Le décompte du secteur Jeunesse est allégé par des rentrées supplémentaires de 22 000 francs et une baisse des dépenses de 30 000 francs. Dans le domaine des courses, le recul des recettes compense celui des dépenses.

Sport de compétition Grâce à un meilleur classement auprès de Swiss Olympic, le sport de compétition a bénéficié d' un soutien supplémentaire de près de 30 000 francs. Ces subventions sont toutefois liées au montant des dépenses, de telle sorte qu' au économie n' est possible. L' écart important des dépenses provient d' une modification d' imputation comptable. Dans l' ensemble, les chiffres du secteur Sport de compétition confirment à peu près les prévisions du budget.

Le championnat du monde d' escalade a été considéré comme un projet sortant du cadre budgétaire. Au total, ce sont des dépenses de 618 000 francs qui ont été enregistrées. Outre les recettes provenant des parrainages, des billets d' entrée et de la restauration, les coûts ont été pris en charge par une garantie de déficit des pouvoirs publics de quelque 100 000 francs et par des garanties privées pour un total de quelque 110 000 francs. En outre, le secteur Sport de compétition prendra en charge, au cours des trois prochaines années, une somme de 40 000 francs par an à titre d' investisse. Dans le secteur du ski-alpinisme, le recul des recettes a été compensé par le recul des dépenses.

Cabanes et protection de l' environnement Le nombre de nuitées et, par conséquent, les recettes provenant des taxes de cabane sont légèrement supérieures à celles du dernier exercice. Pour ce qui est des dépenses, la somme inscrite au budget n' a pas été atteinte grâce à de moindres dépenses au chapitre de l' entretien des cabanes. Le fonds des cabanes, après bou-

Veränderung der Fonds / Variation des fonds

Fonds Bestand/ Etat Zuwachs/ Abgänge/ Ursache / Motif Bestand/ 1.1.01 Augmentation Diminutions Etat 31.12.01 Hütten / Cabanes 546214 1 564 Spenden / Dons 565 610 Saldo Rechnung 2001 / Solde décompte 2001 –17 831 Zeitschrift / Revue 733 742 32 488 Saldo Rechnung 2001 / Solde décompte 2001 766 230 Huber–Kaderli 135 800 135 800 Übertrag in Führerfonds /Transfert dans fonds guides Saldo Rechnung 2001 / Solde décompte 2001 0 Führer / Guides 249 900 135 800 Übertrag aus Huber-Kaderli in Führerfonds / Transfert de Huber-Kaderli dans fonds guides 185 700 Übertrag in allg. Reserven / Transfert dans réserves générales Saldo Rechnung 2001 / Solde décompte 2001 200 000 Naturschutz / 195 400 10 000 Projekt Wintertouren /Projets tours d' hivers Protection de la nature 5 000 Buch « Lebenswelt Alpen » / Livre « Lebenswelt Alpen » 30 000 Zuweisung Rechnung 2001 / Attribution au compte annuel 2001 257 380 Fundraising Natur / Fundraising nature Saldo Rechnung 2001 / Solde décompte 2001 407 780 Rettungskosten Mitglieder / 313 700 10 000 Zahlung Hermann-Geiger-Stiftung / Frais de sauvetage de membres Virement fondation Hermann Geiger 303 700 Übertrag in Fonds Rettung allg. / Transfert dans fonds sauvetage général Saldo Rechnung 2001 / Solde décompte 2001 0 Rettung allgemein / 273 162 303 700 Übertrag vom Fonds Rettungskosten Mitglieder / Sauvetage général Transfert du fonds frais de sauvetage de membres 576 862 Rettung Material / 302 450 261 576 Spenden / Dons Matériel de sauvetage 201 375 Rettungswinde / Treuil de sauvetage 4 182 Materialentschädigung 2001 / 358 469 Indemnisation matériel 2001 Ausseralpine Forschung / Recherche 12 600 12 600 Übertrag in allg. Reserven / scientifique hors territoire alpin Transfert dans réserves générales Saldo Rechnung 2001 / Solde décompte 2001 0 Personalfürsorge / 78 300 78 300 Übertrag in allg. Reserven / Prévoyance du personnel Transfert dans réserves générales Saldo Rechnung 2001 / Solde décompte 2001 0 Ausbildung / 369 400 50 000 Übertrag gem. Budget / Transfert selon budget Formation 12 000 Defizitgarantie / Garantie de déficit Expo.02 Boulder 107 400 Übertrag in allg. Reserven / 200 000 Transfert dans réserves générales Clubführer / 234 861 0 Guides-manuels 6 981 Saldo Rechnung 2001 / Solde décompte 2001 227 880 Alp. Kunstpreis Meuly / 127 400 10 000 Kulturpreis 2001 /Prix culturel 2001 Prix d' art alpin Meuly Saldo Rechnung 2001 / Solde décompte 2001 117 400 TOTAL 3 572 929 992 508 1 728 648 2 836 790 LES ALPES 4/2002

clement des comptes actuels, accuse un débit de 17 000 francs. Comme les projets de construction bénéficient encore de l' ancien taux de subventionnement de 40%, la nouvelle politique n' a pas d' effets très sensibles.

Dans le domaine de la protection de l' environnement, le budget a été légèrement dépassé au chapitre des dépenses. Malheureusement, l' OFEFP a retiré l' augmentation, de 20 000 francs, de sa contribution en 2000, de telle sorte que les recettes enregistrent un manque d' un montant équivalent.

Sauvetage et médecine Le secteur du sauvetage a été marqué, en 2001, par le centième anniversaire de son existence. Les coûts de la manifestation ont été débités du compte courant. Grâce à des économies dans d' autres secteurs, le sauvetage termine avec un résultat un peu meilleur que celui qui avait été inscrit au budget. Publications et culture Les recettes publicitaires de la revue ont fort heureusement augmenté l' an dernier. Contrairement à la tendance générale dans le domaine des annonces publicitaires, Les Alpes ont connu une hausse par rapport à 2000. Une gestion stricte des coûts a permis de dégager un résultat financier positif. Comme le fonds de la revue a atteint la limite supérieure définie par la gestion des fonds, ce n' est plus que le quart du solde positif qui y est versé. Le reste contribue positivement au résultat général des comptes. Après une année difficile, les éditions présentent à nouveau un compte pratiquement équilibré. Alors même que les précédentes années étaient déjà bonnes, le chiffre d' affaires a, une nouvelle fois, augmenté. Avec la structure actuelle des coûts, un chiffre d' affaires plus important ne signifie toutefois pas un bénéfice accru. La hausse des prix prévue pour la nouvelle saison est indispensable pour créer à nouveau, à moyen terme, des réserves dans le fonds des publications. La commission de la culture et la commission de la bibliothèque n' ont pas utilisé entièrement leur budget.

CC et Boutique Les dépenses du Comité central ( CC ) correspondent pratiquement au budget. Les comptes de la boutique comprennent, outre ses propres affaires – qui ont été déplacées – la vente des billets. C' est pourquoi aussi bien les recettes que les dépenses diffèrent sensiblement du budget. La boutique, toutefois, peut se prévaloir de comptes positifs.

Après le très mauvais exercice de l' année précédente, les comptes de 2001 se présentent sensiblement mieux. Les mesures d' économie lancées au début de l' année dernière sont poursuivies cette année et devraient, fin 2002, aboutir à un résultat positif pour la première fois depuis trois ans. Nous ne devons toutefois pas perdre des yeux l' évolution du fonds des cabanes! a

Yves Veya, chef des finances ( trad. ) LES ALPES 4/2002

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